12月13日，北京證券交易所發(fā)布《關(guān)于做好北京證券交易所存量上市公司證券代碼切換準(zhǔn)備工作的通知》（下稱《通知》），向市場明確了存量上市公司代碼切換工作的業(yè)務(wù)連續(xù)和技術(shù)準(zhǔn)備要求。在業(yè)內(nèi)人士看來，啟動存量上市公司代碼切換工作，標(biāo)志著北交所代碼切換工作邁入新階段。

　　代碼切換，投資者權(quán)益不受影響

　　在存量上市公司新舊代碼對應(yīng)關(guān)系方面，《通知》提出，2024年4月22日以前上市的存量上市公司，股票代碼前三位變更為920，后三位保持不變。切換后股票代碼重復(fù)的，對后上市公司按照上市時間先后順序逐家對第四位代碼做遞進(jìn)處理，直至股票代碼與切換后其他公司的股票代碼不重復(fù)。存量上市公司股票新舊代碼對照表見附件。

　　《通知》細(xì)化了切換前后的業(yè)務(wù)連續(xù)要求。根據(jù)安排，本次代碼切換不會影響北交所市場整體運(yùn)行，上市公司身份不變、投資者合法權(quán)益不變、二級市場交易不變、相關(guān)業(yè)務(wù)辦理不變。如行情連續(xù)、持股收益連續(xù)、稅收計(jì)算連續(xù)、數(shù)據(jù)報送連續(xù)等。

　　具體來看，在投資者持倉方面，投資者所持原代碼下的證券持倉，自切換日起變更為新代碼，切換前后投資者持股相關(guān)信息除證券代碼外均保持不變，持股時間連續(xù)計(jì)算。個人轉(zhuǎn)讓原始股所得稅方面，個人持有原始股情況不受代碼切換影響。

　　在上市公司股東股份管理方面，代碼切換后，對控股股東、實(shí)際控制人和持有5%以上股份的股東（以下統(tǒng)稱大股東）、董事、監(jiān)事（如有）、高級管理人員的限售、減持等股份變動管理等要求保持不變，相關(guān)股東應(yīng)當(dāng)繼續(xù)按照證監(jiān)會、北交所的相關(guān)要求，遵守限售、減持等股份變動管理等有關(guān)規(guī)定。

　　融資融券業(yè)務(wù)方面，股票代碼切換完成后，按原代碼產(chǎn)生的未了結(jié)合約按照新代碼繼續(xù)有效，辦理展期、保證金余額計(jì)算、維保比例計(jì)算等投資者權(quán)益不受代碼切換影響。對大股東、董事、監(jiān)事（如有）、高級管理人員、持有原始股的股東等的融資融券交易限制應(yīng)當(dāng)按照新代碼進(jìn)行控制。

　　支持新老代碼關(guān)聯(lián)查詢個股行情、交易明細(xì)數(shù)據(jù)

　　北交所高度重視投資者參與便利性，在尊重市場機(jī)構(gòu)的技術(shù)路徑基礎(chǔ)上，要求各方采取有效方式，為代碼切換后投資者參與交易提供便利，如支持新老代碼關(guān)聯(lián)查詢個股行情、交易明細(xì)數(shù)據(jù)等。

　　《通知》要求，自代碼切換生效日起，各市場機(jī)構(gòu)向投資者揭示的行情界面，應(yīng)根據(jù)股票在北交所上市以來的行情信息按照新代碼連續(xù)展示；原精選層平移至北交所的公司，行情自其進(jìn)入原精選層掛牌時起連續(xù)展示。

　　投資者使用新舊代碼均可查詢北交所個股行情和公司公告等股票信息。若投資者輸入新代碼時，查詢結(jié)果為個股在北交所上市期間（含原精選層掛牌期間）的完整信息；若輸入原代碼時，優(yōu)先顯示個股在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)基礎(chǔ)層和創(chuàng)新層掛牌期間的完整信息，同時關(guān)聯(lián)顯示對應(yīng)新代碼在北交所上市期間（含原精選層掛牌期間）的股票信息供投資者便捷選擇。

　　投資者交易明細(xì)和持有收益查詢方面，《通知》要求，對于交易明細(xì)，會員應(yīng)支持投資者使用新舊代碼均可查詢股票自上市以來（含原精選層掛牌期間）的完整交易記錄。對于持有收益，應(yīng)確保代碼切換前后能夠連續(xù)計(jì)算。投資者持倉、交易明細(xì)等業(yè)務(wù)記錄應(yīng)遵循新老劃斷原則，代碼切換前按照原代碼展示，代碼切換后使用新代碼展示。

　　本次代碼切換采用“一體推進(jìn)、試點(diǎn)先行”的工作思路。北交所表示，“一體推進(jìn)”，是指涉及單位一體統(tǒng)籌、業(yè)務(wù)技術(shù)一體調(diào)整、市場影響一體評估、風(fēng)險防控一體推進(jìn)。“試點(diǎn)先行”，是指要堅(jiān)持穩(wěn)起步，強(qiáng)化底線思維，在審慎做好各項(xiàng)工作準(zhǔn)備的前提下，先行選取一小部分股票作為切換試點(diǎn)，試點(diǎn)股票順利完成切換并平穩(wěn)運(yùn)行一段時間后，再行推廣至全市場存量上市公司。

　　北交所表示，自即日起，證券公司等各市場參與者即可啟動相關(guān)業(yè)務(wù)、技術(shù)準(zhǔn)備工作，同步做好投資者服務(wù)和培訓(xùn)。北交所將在工作全面就緒后，向市場發(fā)布通知，正式切換存量上市公司證券代碼。